Onderhoud kapitaalgoederen

In deze paragraaf worden de kaders vermeld voor de vastgoedexploitaties. Hiervoor gebeurde dit in het Zomer- en Herfstbericht Vastgoed. De financiële gevolgen van het meerjarenonderhoud van al het gemeentelijk vastgoed zijn voortaan duidelijk bij de jaarrekening.

Een voorziening (voor 32 panden met een Meerjarenonderhoudsplan) en een reserve (voor 25 panden/ bijzondere groepen van objecten zonder een onderhoudsplan) dekken de onderhoudskosten van het gemeentelijk vastgoed. Er ontstaan geen grote afwijkingen, omdat deze de onderhoudskosten egaliseren.

Voorziening onderhoud gebouwen
Jaarlijks voedt een onderhoudsbudget de voorziening. De Meerjarenonderhoudsplannen vormen de basis voor dit budget; het gaat om de gemiddelde jaarlijkse onderhoudskosten over een periode van 10 jaren. Jaarlijks vindt een indexatie plaats met het gemeentelijk indexcijfer of een aanpassing door een geactualiseerd Meerjarenonderhoudsplan.

De werkelijke onderhoudskosten komen ten laste van deze voorziening.

Reserve onderhoud gebouwen
Een gedeelte van het onderhoud aan gemeentelijke vastgoedobjecten wordt begroot met kengetallen van de algemene Raad Onroerende Zaken (ROZ). Het gaat hier om:
-   vastgoed dat op korte termijn (< 5 jaar) wordt verkocht, of bijzondere objecten zoals kazematten;
-   onderhoudssubsidies voor objecten die niet van de gemeente zijn, waarbij de eigenaar aanspraak maakt op een onderhoudssubsidie. Bijvoorbeeld dorpshuizen en sportverenigingen.

Onderhoudsniveau
De gemeente onderhoudt haar vastgoed met een "budget"onderhoudsniveau. In sommige gevallen kan het college hiervan afwijken. Bijvoorbeeld als de exploitatiekansen toenemen door een hoger kwaliteitsniveau.

Zomer- en Herfstbericht Vastgoed

Afhankelijk van keuzes in Maatschappelijke Voorzieningen in de Buurt en ambitieniveau duurzaamheid.

De afgelopen jaren is terughoudend omgegaan met duurzaamheidsinvesteringen en het actualiseren van Meerjarenonderhoudsplannen. Dit komt door het traject Maatschappelijke Voorzieningen in de Buurt, waarbij keuzes gemaakt worden over behoud/ afstoten van maatschappelijk vastgoed. Na besluitvorming hierover start de gemeente met:

-   Actualisatie van Meerjarenonderhoudsplannen
-   Plannen voor verduurzaming van gemeentelijk vastgoed

De onderhoudskosten stegen de afgelopen jaren fors, zelfs harder dan de hiervoor gehanteerde gemeentelijke indexcijfers. De verwachting is dat het benodigde onderhoudsbudget hierdoor stijgt.

Door deze ontwikkelingen in beeld te brengen, worden in 2021 de financiële gevolgen duidelijk. Er komt dan een overkoepelend beheersplan.